Как в "1С:Бухгалтерии 8" отразить

Как в "1С:Бухгалтерии 8" отразить поступление аванса покупателя на расчетный счет?


Пример

На расчетный счет ООО "Торговый Дом" в счет предстоящей поставки товаров поступили денежные средства (аванс) от покупателя ООО "Одежда и обувь" в размере 40 125,00 рублей, в т.ч. НДС 18% – 6 120,76 руб.

ООО "Торговый Дом" использует общую систему налогообложения (ОСН), применяет метод начисления и ПБУ 18/02.

ДатаОперацияДтКтСуммаДокумент 1С

Создать на основании

Пакет документов

 Входящий  Исходящий
 Внутренний

1Получение предоплаты от покупателя
1.104.09.2018Получен аванс от покупателя5162.0240 125,00Поступление на расчетный счет Банковская выписка
2Исчисление НДС с полученного аванса
2.104.09.2018Исчислен НДС с полученного аванса76.АВ68.026 120,76Счет-фактура выданный

 Поступление на расчетный счет

 Счет-фактура

1. Получение предоплаты от покупателя

1.1 Получен аванс от покупателя

Документ "Поступление на расчетный счет" (рис. 1):

  • Документ можно:
    • загрузить через "Клиент-банк";
    • создать на основании документа "Счет покупателю"
    • создать как новый документ (Раздел: Банк и касса  Банковские выписки);
  • Раздел: Банк и касса  Банковские выписки.
  • Создайте документ по кнопке Поступление или откройте ранее созданный / загруженный через "Клиент-банк" документ.
  • Укажите Вид операции "Оплата от покупателя".
  • Заполните документ: выберите покупателя и договор с ним, укажите сумму поступившего платежа, ставку и сумму НДС, проверьте счет расчетов (62.01) и счет авансов (62.02), статью движения денежных средств (в поле "Статья доходов") и др.
  • В поле Погашение задолженности выберите вариант погашения задолженности – "Не погашать" (вся полученная сумма будет отражена как аванс), "По документу" (полученная сумма будет зачтена как оплата по выбранному документу реализации, часть, которая не была зачтена, будет отражена как аванс по договору) или "Автоматически" (полученная сумма будет автоматически зачтена как оплата по неоплаченным документам реализации в хронологическом порядке в рамках выбранного договора, незачтенная часть будет отражена как аванс по договору).
  • Кнопка Провести.

Рис. 1

Для просмотра результата проведения документа (рис. 2) нажмите кнопку .

Рис. 2

Для анализа сумм авансов, полученных от покупателей, воспользуйтесь отчетом Оборотно-сальдовая ведомость по счету– счет 62.02 "Расчеты по авансам полученным" (рис. 3) (Раздел: Отчеты – Оборотно-сальдовая ведомость по счету).

Рис. 3

<<- вернуться к таблице примера

2. Исчисления НДС с полученного аванса

2.1 Исчислен НДС с полученного аванса

Документ "Счет-фактура выданный" (рис. 4):

  • Раздел: Банк и касса  Банковские выписки.
  • Выделите в списке или откройте документ-основание "Поступление на расчетный счет", которым отражено поступление аванса.
  • По кнопке Создать на основании выберите Счет-фактура выданный. На основании документа "Поступление на расчетный счет" будет автоматически создан и заполнен новый документ "Счет-фактура выданный" на аванс.
  • Проверьте заполнение документа.
  • Для печатной формы счета-фактуры укажите обобщенное название товаров (работ, услуг) по договору в колонке Содержание услуги, доп. сведения или выберите номенклатуру в одноименной колонке.
  • Кнопка Провести.
  • Для печати счета-фактуры используйте кнопку Печать.

Рис. 4

Для просмотра результата проведения документа (рис. 5) нажмите кнопку .

Рис. 5