Банковские операции в "1С:Бухгалтерия 8"

Перевод денежных средств между расчетными счетами (с использованием счета 57)

Пример

ООО "Торговый Дом" перевело собственные денежные средства с одного своего расчетного счета на другой в размере 120 000,00 руб. для оплаты текущих платежей. Денежные средства списаны 10.01.2019 и зачислены на другой расчетный счет 11.01.2019.

ООО "Торговый Дом" использует общую систему налогообложения (ОСН), применяет метод начисления и ПБУ 18/02.

ДатаОперацияДтКтСуммаДокумент 1С

 Создать на основании

Пакет документов

 Входящий  Исходящий
 Внутренний

1Настройка учетной политики организации
1.101.01.2019Настройка учетной политики организации---------Форма "Учетная политика" Положение об учетной политике
2Списаны денежные средства с одного расчетного счета
2.110.01.2019Списаны денежные средства с первого расчетного счета57.0151120 000,00Списание с расчетного счета Платежное поручение

 Банковская выписка
3Поступили денежные средства на второй расчетный счет
3.111.01.2019Поступили денежные средства на второй расчетный счет5157.01120 000,00Поступление на расчетный счет Банковская выписка

1. Настройка учетной политики организации

1.1 Настройка учетной политики организации

Форма "Учетная политика" (рис. 1):

  • Раздел: Главное – Учетная политика.
  • Если счет 57 "Переводы в пути" не используется, то должен быть установлен флажок Используется счет 57 "Переводы в пути" при перемещении денежных средств.

Рис. 1


2. Списаны денежные средства с одного расчетного счета

2.1 Списаны денежные средства с первого расчетного счета

Документ "Списание с расчетного счета" (рис. 2):

  • Документ можно:
    • создать на основании документа Платежное поручение по ссылке Ввести документ списания с расчетного счета, поля документа будут заполнены по умолчанию в соответствии с данными из документа-основания (Раздел: Банк и касса – Платежные поручения);
    • загрузить через Клиент-банк;
    • создать как новый документ (Раздел: Банк и касса – Банковские выписки).
  • Раздел: Банк и касса – Банковские выписки.
  • Создайте документ по кнопке Списание или откройте ранее созданный / загруженный через Клиент-банк документ.
  • Выберите Вид операции - "Перевод на другой счет организации";
  • Заполните / проверьте заполнение полей документа:
    • в поле Счет учета укажите счет для расчетов в валюте РФ (51 "Расчетные счета")
    • в поле Банковский счет укажите расчетный счет, с которого списаны денежные средства;
    • в поле Счет получателя укажите расчетный счет, на который поступают денежные средства;
    • в поле Статья расходов выберите / проверьте (при необходимости создайте новую) статью движения денежных средств с незаполненным видом движения.
  • Установите флажок Подтверждено выпиской банка.
  • Кнопка Провести.

Рис. 2

По кнопке  посмотрите результат проведения документа (рис. 3).

Рис. 3


3. Поступили денежные средства на второй расчетный счет

3.1 Поступили денежные средства на второй расчетный счет

Документ "Поступление на расчетный счет" (рис. 4):

  • Документ можно:
    • загрузить через "Клиент-банк";
    • создать как новый документ (Раздел: Банк и касса – Банковские выписки).
  • Раздел: Банк и касса – Банковские выписки.
  • Создайте документ по кнопке Поступление или откройте ранее загруженный через "Клиент-банк" документ.
  • Выберите Вид операции – "Перевод с другого счета".
  • Заполните документ:
    • в поле Банковский счет укажите расчетный счет на который поступили денежные средства;
    • в поле Счет плательщика укажите счет, с которого списаны денежные средства;
    • в поле Статья доходов выберите / проверьте статью движения денежных средств с незаполненным видом движения (та же статья ДДС, что и в документе "Списание с расчетного счета").
  • Кнопка Провести.

Рис. 4

По кнопке  посмотрите результат проведения документа (рис. 5).

Рис. 5

Для анализа сальдо по счету 57 "Переводы в пути" воспользуйтесь отчетом Оборотно-сальдовая ведомость по счету (рис. 6) (Раздел: Отчеты – Оборотно-сальдовая ведомость по счету).

Рис. 6

Для анализа движения и остатка денежных средств на каждом расчетном счете воспользуйтесь отчетом Оборотно-сальдовая ведомость по счету - счет 51 "Расчетные счета" (рис. 7) (Раздел: Отчеты – Оборотно-сальдовая ведомость по счету).

Рис. 7

Использован релиз 3.0.67

its.1c.ru